La Oficina del Fiscal Público Europeo (EPPO) ha logrado dos nuevas condenas en un caso de fraude fiscal por IVA relacionado con VoIP, que causa un daño estimado de 100 millones de euros. El 2 de junio de 2025, el Tribunal Regional de Landshut condenó a dos miembros de una organización criminal, aumentando a diez el total de condenados en esta investigación, conocida como "Cuba". Los acusados fueron sentenciados por fraudes organizados y complicidad, con penas que incluyen prisión y confiscación de bienes. Este esquema fraudulento implicaba la creación de empresas ficticias para evadir impuestos y reclamar reembolsos indebidos de IVA. La investigación contó con el apoyo de la Oficina de Investigación Fiscal en Leipzig.
Luxemburgo, 5 de junio de 2025 – La Oficina del Fiscal Público Europeo (EPPO) con sede en Múnich ha logrado dos nuevas condenas en el marco de una investigación sobre un fraude fiscal a gran escala relacionado con la telefonía VoIP, que ha causado un daño estimado de 100 millones de euros.
El 2 de junio de 2025, el Tribunal Regional de Landshut (Landgericht Landshut) dictó sentencia contra dos miembros adicionales de la organización criminal bajo investigación. Uno fue condenado por fraude fiscal organizado y el otro por complicidad. Con estos veredictos recientes, el número total de condenados en este caso, conocido como “Cuba”, asciende a diez.
Los individuos condenados estaban involucrados en el comercio fraudulento de servicios VoIP, aprovechando las normativas del IVA para evadir pagos fiscales. El tribunal determinó que las acciones del condenado resultaron en un daño aproximado de 10 millones de euros en IVA no pagado. Sin embargo, se estima que el esquema fraudulento es considerablemente más amplio, con un perjuicio total que podría alcanzar los 100 millones de euros.
Uno de los acusados fue sentenciado a cuatro años y nueve meses de prisión, teniendo en cuenta una condena previa, además se le confiscaron 67 000 euros. El otro recibió una pena de diez meses de prisión condicional.
Se ha determinado que los condenados formaban parte de una red que organizaba una cadena fraudulenta de comerciantes ficticios, quienes desaparecían sin cumplir con sus obligaciones fiscales. Otras empresas dentro de esta cadena fraudulenta posteriormente reclamaban reembolsos del IVA a las autoridades fiscales nacionales. Algunas facturas falsificadas utilizadas por la organización criminal mencionaban a Cuba como destino ficticio para los servicios VoIP.
La investigación que llevó a estas condenas contó con el apoyo de la Oficina de Investigación Fiscal en Leipzig (Steuerfahndung Leipzig).
La EPPO es la oficina pública independiente del sistema judicial europeo y tiene la responsabilidad de investigar, procesar y llevar ante la justicia delitos contra los intereses financieros de la Unión Europea.
| Cifra | Descripción |
|---|---|
| €100 millones | Daño estimado total del esquema fraudulento. |
| €10 millones | Daño estimado en IVA no pagado por las acciones de los condenados. |
| 4 años y 9 meses | Sentencia de prisión del primer condenado. |
| 10 meses | Sentencia de prisión en suspensión del segundo condenado. |
| €67,000 | Cantidad confiscada al primer condenado. |
El caso "Cuba" se refiere a una investigación sobre un fraude fiscal a gran escala que involucra la manipulación de las reglas del IVA mediante el comercio fraudulento de servicios de VoIP, con un daño estimado de €100 millones.
Hasta ahora, un total de diez individuos han sido condenados en el caso "Cuba". Las últimas condenas fueron emitidas por el Tribunal Regional de Landshut el 2 de junio de 2025.
Uno de los condenados recibió una pena de cuatro años y nueve meses de prisión, mientras que el otro fue sentenciado a diez meses de prisión en libertad condicional.
El esquema consistía en una red organizada que creaba comerciantes ficticios que desaparecían sin cumplir con sus obligaciones fiscales, permitiendo que otras empresas reclamaran reembolsos del IVA a las autoridades fiscales nacionales utilizando facturas falsificadas.
La investigación contó con el apoyo de la Oficina de Investigación Fiscal en Leipzig (Steuerfahndung Leipzig).